東府辦〔2021〕39號

東莞市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《東莞市推動

企業(yè)利用資本市場扶持辦法》通知

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），市府直屬各單位：

　　現(xiàn)將《東莞市推動企業(yè)利用資本市場扶持辦法》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

東莞市人民政府辦公室

2021年7月28日

東莞市推動企業(yè)發(fā)展利用資本市場扶持辦法

第一章  總則

　　第一條 為貫徹中央、省、市關(guān)于促進(jìn)資本市場健康發(fā)展相關(guān)系列文件精神，構(gòu)建多層次資本市場體系，打造東莞上市板塊，擴(kuò)大直接融資比例，推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，提升金融服務(wù)能力，特制定本辦法。

　　第二條 本辦法所指企業(yè)是指在我市依法商事登記的企業(yè)。本辦法中所提及的上市后備企業(yè)是指注冊地在東莞市，依據(jù)一定的基本條件和評價標(biāo)準(zhǔn)篩選出來，并經(jīng)市政府發(fā)文確認(rèn)的擬上市企業(yè)。

　　第三條 進(jìn)一步完善上市后備企業(yè)評審、認(rèn)定、管理制度。 按照“培育一批、申報一批、上市一批、做強(qiáng)一批”的要求， 滾動建立上市后備企業(yè)隊伍，構(gòu)建企業(yè)上市平臺，加速打造產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品、品牌優(yōu)勢，提升行業(yè)地位，實現(xiàn)跨越式發(fā)展。

　　第四條 加強(qiáng)對企業(yè)利用多層次資本市場的分類指導(dǎo)。發(fā)展能力較強(qiáng)、創(chuàng)新能力較高的規(guī)模企業(yè)，要盡快納入上市后備企業(yè)隊伍，重點扶持培育；對基礎(chǔ)較好但是規(guī)模偏小的企業(yè)， 要幫助引進(jìn)戰(zhàn)略投資伙伴增資擴(kuò)股，壯大企業(yè)實力，鼓勵企業(yè)通過在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)系 統(tǒng)”）、區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌，利用債券等直接融資工具實現(xiàn)與多層次資本市場的對接；對上市后備企業(yè)要加快改制步伐，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高管理水平與盈利能力，完成上市輔導(dǎo)，實現(xiàn)申報上市。

　　第五條 市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng) 導(dǎo)小組”）負(fù)責(zé)全面統(tǒng)籌我市上市后備企業(yè)和已上市企業(yè)的認(rèn)定、核實、獎勵與管理工作，以及其他發(fā)展利用資本市場工作。 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市金融工作局，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。

第二章  上市后備企業(yè)認(rèn)定

　　第六條 上市后備企業(yè)認(rèn)定的組織管理。對東莞市企業(yè)改制上市進(jìn)行培育，實行政府統(tǒng)籌、自愿申報、嚴(yán)格審查、社會監(jiān)督的原則。由企業(yè)所在園區(qū)、鎮(zhèn)街經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作 部門）負(fù)責(zé)受理企業(yè)的申請，推薦后報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

　　第七條 上市后備企業(yè)認(rèn)定的條件

　　（一）根據(jù)國家有關(guān)法律登記設(shè)立，在東莞市市場監(jiān)督管理部門注冊并在稅務(wù)部門辦理稅務(wù)登記，并滿足如下財務(wù)指標(biāo)要求之一的：

　　1．最近兩年連續(xù)盈利且累計凈利潤不少于 1000 萬元；

　　2．最近一年凈利潤不少于500萬元且營業(yè)收入不少于 5000 萬元；

　　3．最近一年營業(yè)收入不少于 1 億元。

　?。ǘτ谔囟ㄆ髽I(yè)不符合上述財務(wù)條件，但滿足中國證監(jiān)會《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》的有關(guān)科創(chuàng)屬性情形及相關(guān)證券市場對特定行業(yè)政策要求的，可酌情降低財務(wù)指標(biāo)要求。

　?。ㄈ┢髽I(yè)董事會已制定上市的具體計劃，能提供前兩個會計年度的財務(wù)審計報告，與具有保薦資質(zhì)的券商、具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所、依法設(shè)立的律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)其中一家或以上簽訂了上市輔導(dǎo)協(xié)議。

　　（四）有關(guān)園區(qū)、鎮(zhèn)街經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）同意其申報上市后備企業(yè)，并出具推薦意見。

　?。ㄎ澹╊I(lǐng)導(dǎo)小組要求的其他條件。

　　第八條 上市后備企業(yè)認(rèn)定的流程

　?。ㄒ唬M上市企業(yè)向所屬園區(qū)、鎮(zhèn)街經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）提出認(rèn)定為東莞市上市后備企業(yè)的申請。

　?。ǘ﹫@區(qū)、鎮(zhèn)街經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）受理擬上市企業(yè)申請后，根據(jù)企業(yè)的實際及東莞市認(rèn)定上市后備企業(yè)的基本條件進(jìn)行初審，出具是否同意推薦其為上市后備企業(yè)的初審意見。

　?。ㄈ﹫@區(qū)、鎮(zhèn)街經(jīng)濟(jì)發(fā)展部門（金融工作部門）初審后， 將擬上市企業(yè)申報資料及初審意見報送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織辦公室主任、副主任單位和專家對企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行現(xiàn)場走訪，對企業(yè)申報資料進(jìn)行復(fù)審；對復(fù)審合格的企業(yè)，經(jīng)征求領(lǐng)導(dǎo)小組全體成員單位意見后，對相關(guān)企業(yè)進(jìn)行認(rèn)定。

　　（四）經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)定的上市后備企業(yè)，須通過“中國·東 莞”政府門戶網(wǎng)站向社會公示，公示期 5 天。公示期間，任何單位或個人有異議的，可以以書面形式向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室反映，辦公室將協(xié)調(diào)有關(guān)行業(yè)主管部門組織調(diào)查并出具調(diào)查意見。公示期滿，無異議或異議不成立的，由領(lǐng)導(dǎo)小組提請市政府審定并發(fā)文確認(rèn)。

　　本辦法中行業(yè)主管部門是指市金融工作局、市工業(yè)和信息化局、市科技局、市商務(wù)局、市國資委、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局等部門。

　?。ㄎ澹┮严蚓硟?nèi)外證券交易所提交上市申請，并被正式受理或已在廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案的擬上市企業(yè)，不需經(jīng)過現(xiàn)場初步評審、征求意見和公示，自動認(rèn)定為上市后備企業(yè)，享受上市后備企業(yè)同等待遇；由企業(yè)直接向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室申報備案，領(lǐng)導(dǎo)小組提請市政府發(fā)文確認(rèn)。

　?。┥陥笃髽I(yè)未能完全符合本辦法規(guī)定的上市后備企業(yè)認(rèn)定條件，但經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意、公示無異議或異議不成立且經(jīng)市政府批準(zhǔn)的，可以認(rèn)定為上市后備企業(yè)。

　　第九條 上市后備企業(yè)的服務(wù)管理

　?。ㄒ唬┥鲜泻髠淦髽I(yè)的服務(wù)管理期為六年（自企業(yè)被發(fā)文認(rèn)定為上市后備企業(yè)起計算），進(jìn)入上市后備隊伍的企業(yè)，在服務(wù)管理期內(nèi)，在改制上市過程中遇到困難的，相關(guān)職能部門為其設(shè)立“綠色通道”，實行“一企一策”，對于上市后備企業(yè)在改制上市過程中涉及的各項審批，在依法依規(guī)的前提下，應(yīng)簡化流程，特事特辦；并提供辦事優(yōu)先服務(wù)，加快工作進(jìn)度。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會同相關(guān)職能部門應(yīng)進(jìn)行全程跟蹤和積極協(xié)調(diào)，優(yōu)先解決企業(yè)在改制上市過程中遇到的困難和問題。建立上市后備企業(yè)分層管理制度，優(yōu)先解決發(fā)展?jié)摿^大、上市進(jìn)程較快、需求較為迫切企業(yè)的問題，確保有限資源向優(yōu)質(zhì)企業(yè)傾斜。

　?。ǘ┻M(jìn)入上市后備隊伍的企業(yè)因重大技術(shù)性難題或其他原因無法繼續(xù)籌備上市的，企業(yè)或上市輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時上報行業(yè)主管部門，或由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將相關(guān)線索提供給行業(yè)主管部門。市行業(yè)主管部門調(diào)查核實情況并報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意，取消其上市后備企業(yè)資格， 不再享受政府優(yōu)惠政策及財政支持。涉嫌存在重大違法違規(guī)行為的企業(yè)，可直接由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意，取消其上市后備企業(yè)資格。服務(wù)管理期滿且在服務(wù)期內(nèi)未向境內(nèi)外證券交易所提交上市申請，或未經(jīng)廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案，或未有啟動上市的實質(zhì)性工作的企業(yè)不再享有上市后備企業(yè)資格。如需享有上市后備企業(yè)資格，企業(yè)需進(jìn)行重新申請和認(rèn)定程序。

　?。ㄈ╊I(lǐng)導(dǎo)小組辦公室每半年向各成員單位通報我市利用資本市場情況。市政府定期對推動企業(yè)上市工作成績顯著的園區(qū)鎮(zhèn)街、部門予以通報表揚。

第三章  企業(yè)利用資本市場扶持措施

　　第十條 在“科技發(fā)展與產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級專項資金”中安排發(fā)展利用資本市場項目經(jīng)費，鼓勵和支持我市企業(yè)通過上市融資等多種方式利用資本市場加快發(fā)展，優(yōu)化企業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)，提高自主創(chuàng)新能力和盈利能力。

　　第十一條 上市前獎勵。經(jīng)市政府認(rèn)定的上市后備企業(yè)， 申請在境內(nèi)外證券交易所首次公開發(fā)行股票上市，且申請資料經(jīng)正式受理的，給予一次性 300 萬元獎勵。

　　第十二條 上市后首發(fā)融資獎勵。企業(yè)在境內(nèi)外證券交易所成功上市后兩年內(nèi)，新增在莞投資金額超上市首發(fā)募集資金 60%且達(dá) 1 億元以上（含）的，按上市首發(fā)募集資金總額給予 0.5%的獎勵，每家企業(yè)最高獎勵 600 萬元；新增在莞投資金額未達(dá)首發(fā)募集資金總額的 60%、但在 1 億元以上（含）的，按首發(fā)募集資金總額給予 0.3%的獎勵，每家企業(yè)最高獎勵 600 萬元。

　　第十三條 外地上市公司遷入獎勵。外地上市公司注冊地遷入東莞且滿一年的，自遷入東莞后下一會計年度實現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 1 億元以下，股票未被實施退市風(fēng)險警示和未被實施其他風(fēng)險警示的獎勵 1000 萬元；1 億元（含）以 上、3 億元以下的獎勵 1500 萬元；3 億元及以上的獎勵 2000 萬元。對特大型上市企業(yè)可按照“一事一議”的方式，研究給予特殊扶持政策。遷入上市公司享受獎勵后 10 年內(nèi)將注冊地遷出我市的，要求退還此項獎勵。

　　第十四條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌獎勵。對成功掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)并進(jìn)入創(chuàng)新層的企業(yè)，給予一次性 30 萬元獎勵；對進(jìn)入精選層的企業(yè)，再給予一次性 50 萬元獎勵。

　　第十五條 全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)融資獎勵。對成功掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的企業(yè)，通過股轉(zhuǎn)系統(tǒng)實現(xiàn)融資，按首次融資金額給予 1% 的獎勵，每家企業(yè)最高獎勵 100 萬元。

　　第十六條 廣東股權(quán)交易中心科技創(chuàng)新專板掛牌獎勵。對在廣東股權(quán)交易中心科技創(chuàng)新專板首次掛牌的有限公司、股份制公司分別給予一次性 3 萬元、6 萬元獎勵。

　　第十七條 發(fā)行債券獎勵。對成功發(fā)行債券（企業(yè)債、公司債、資產(chǎn)證券化、短期融資券、中期票據(jù)等）的非上市企業(yè)，按其債券融資額的 2%給予獎勵，每家企業(yè)累計最高獎勵 50 萬 元。

　　第十八條 促進(jìn)股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展獎勵。為加快我市股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)社會資本投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)型企業(yè)，推進(jìn)莞企產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，對在東莞市注冊設(shè)立、在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案登記的股權(quán)投資基金或股權(quán)投資基金管理人滿足條件的予以獎勵。 

　　本辦法所指的股權(quán)投資基金是指以非公開方式向特定對象募集資金設(shè)立，對非公開交易的企業(yè)股權(quán)進(jìn)行投資并提供增值服務(wù)的非證券類投資企業(yè)；股權(quán)投資基金管理人，是指受股權(quán)投資基金委托，以股權(quán)投資管理為主要經(jīng)營業(yè)務(wù)的企業(yè)。

　?。ㄒ唬β鋺粑沂械母黝惞蓹?quán)投資基金給予一次性落戶獎勵。以公司制形式設(shè)立的股權(quán)投資基金，實際管理資金的規(guī)模（以實收資本計，實繳資金出資形式僅限貨幣出資）達(dá)到人民幣 1 億元以上的（含本數(shù)，下同），按照其總規(guī)模給予 0.5%的獎勵，最高獎勵 1000 萬元。以合伙制形式設(shè)立的股權(quán)投資基金，實際管理資金的規(guī)模達(dá)到人民幣 2 億元以上的，按照其總規(guī)模給予 0.3%的獎勵，最高獎勵 1000 萬元。

　　本辦法實施前已在我市設(shè)立的股權(quán)投資基金，實收資本或管理資金規(guī)模的新增部分達(dá)到上述規(guī)定的，參照新設(shè)企業(yè)給予獎勵。市各級財政參與出資的股權(quán)投資基金，計算其實際管理資金規(guī)模時應(yīng)扣除財政出資部分；但對合作協(xié)議中規(guī)定財政出資部分已經(jīng)進(jìn)行收益讓渡的基金，不再給予落戶獎勵。 公司制、合伙制股權(quán)投資基金、股權(quán)投資基金管理人，在章程或合伙協(xié)議中應(yīng)明確規(guī)定不得以任何方式公開募集和發(fā)行基金。

　?。ǘ┕蓹?quán)投資基金管理人新租賃自用辦公用房的租金補(bǔ)貼。股權(quán)投資基金管理人，實收資本不低于人民幣 1000 萬元，受托管理且注冊在東莞的股權(quán)投資基金總實收資本不低于人民幣 1 億元，新租賃自用辦公用房的，給予連續(xù) 3 年的租房補(bǔ)貼，每次補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為每年實繳租金的 30%，累計補(bǔ)貼總額不超過 100 萬元。符合條件的基金管理人，以先繳后補(bǔ)的方式享受有關(guān)租金補(bǔ)貼。

　　第十九條 上市公司并購重組獎勵。注冊地和稅務(wù)登記在東莞市的上市公司通過兼并重組，合并或控制已設(shè)立的、持續(xù)經(jīng)營的企業(yè)，且同時符合下列條件，單筆按其交易金額 0.5%進(jìn)行獎勵，單筆獎勵資金不超過 200 萬元。單家公司發(fā)生多次并購重組的，累計獎勵金額不超過 500 萬元。（一）并購重組參與各方企業(yè)的上年度主營業(yè)務(wù)收入合計 5 億元（含）以上，或并購重組交易金額 5000 萬元（含）以上。（二）被并購重組企業(yè)須納入東莞市上市公司的合并報表，且東莞市上市公司完成并購重組的下一會計年度較上一年度營業(yè)收入增幅須達(dá)到 20%。 并購重組后 5 年內(nèi)不得將注冊地遷出我市，且 5 年內(nèi)不得出售重組標(biāo)的企業(yè)，否則須退還全部獎勵資金。

　　第二十條 加強(qiáng)對上市后備企業(yè)、上市企業(yè)和擬遷入東莞的上市公司的空間要素支持。優(yōu)先保障對上市后備企業(yè)、上市企業(yè)和擬遷入東莞的上市公司的用地指標(biāo)，允許按程序申請市統(tǒng)籌配置用地指標(biāo)，優(yōu)先納入市重大項目，享受“綠色通道”審批，在規(guī)劃調(diào)整、用地報批、供地審查、設(shè)計方案審查允許容缺受理、并聯(lián)審查，加快項目審批效率。上市后備企業(yè)、上市企業(yè)和擬遷入東莞的上市公司工業(yè)用地可實行彈性年期出讓，土地出讓底價按照出讓年期與工業(yè)用地可出讓最高年期的比值確定年期修正系數(shù)。對屆滿符合續(xù)期使用條件的工業(yè)用地， 可按相關(guān)規(guī)定采用協(xié)議出讓方式續(xù)期。在符合規(guī)劃、不改變用途的前提下，在工業(yè)用地、倉儲用地上對工礦廠房、倉儲用房 進(jìn)行重建、改建、擴(kuò)建和利用地下空間，提高容積率、建筑密度的，不再征收土地價款差額。屬于省確定的優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)且用地集約的工業(yè)項目，土地出讓底價可按國家規(guī)定的我市工業(yè)用地出讓最低價標(biāo)準(zhǔn)的 70%執(zhí)行。

第四章  獎勵流程及相關(guān)要求

　　第二十一條 上市前獎勵、上市后首發(fā)融資獎勵、外地上市公司遷入獎勵、發(fā)行債券獎勵直接向市金融工作局提交申請。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌或融資獎勵、廣東股權(quán)交易中心科技創(chuàng)新專板掛牌企業(yè)獎勵、股權(quán)投資基金獎勵應(yīng)首先向各園區(qū)、鎮(zhèn)街金融相關(guān)部門提出申請，經(jīng)其審核同意后將申報資料報送市金融工作局。

　　第二十二條 市金融工作局接受企業(yè)申報資料，對企業(yè)申請進(jìn)行審核和出具審核意見，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報市政府審定。市金融工作局根據(jù)市政府批復(fù)，依照規(guī)定的專項資金撥付程序撥付資金。

　　第二十三條 符合獎勵條件的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)在有關(guān)工作完成的一年內(nèi)向市金融工作局（各園區(qū)、鎮(zhèn)街金融相關(guān)部門）提出獎勵申請，超過時限的視為自愿放棄，不再受理申請。

　　第二十四條 獎勵資金按當(dāng)年受理申請、分批撥付的原則進(jìn)行管理。如申請總額超出本年度本項目市財政預(yù)算安排計劃， 按照先申請先撥付的原則進(jìn)行。

　　第二十五條 申請企業(yè)在本辦法正式實施前已獲得過市財政培育資本市場項目經(jīng)費資金獎勵的，則在申請獎勵金額中作相應(yīng)的扣減。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌企業(yè)和廣東股權(quán)交易中心科技創(chuàng)新專板掛牌企業(yè)在境內(nèi)外證券交易所申請上市或成功上市（含轉(zhuǎn)板），可參照本辦法上市前獎勵、上市后獎勵的政策予以獎勵，但最高獎勵額度中應(yīng)扣除其已經(jīng)獲得的同類獎勵部分。

　　第二十六條 對企業(yè)弄虛作假騙取獎勵資金的行為，由市金融工作局、市財政局報經(jīng)市政府同意后，作出撤消項目獎勵、 追繳項目獎勵資金、3 年內(nèi)不再接收該企業(yè)的財政資金資助申請等處理措施，并由市財政局按照《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院第 427 號令）的規(guī)定予以處罰；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。

第五章  附則

　　第二十七條 本辦法由市金融工作局會同市財政局負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十八條 本辦法自發(fā)布之日起實施，有效期至 2023 年 12 月 31 日。

　　第二十九條 本辦法實施前，對滿足相關(guān)資本市場獎勵條件的企業(yè)適用《東莞市鼓勵企業(yè)利用資本市場扶持辦法》（東府 〔2017〕124 號）、《東莞市促進(jìn)股權(quán)投資基金業(yè)發(fā)展實施暫行 辦法》（東府辦〔2018〕9 號）相關(guān)條款進(jìn)行獎勵。

　　附件：東莞市推動企業(yè)發(fā)展利用資本市場獎勵申請書.docx

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