各村（居）委會，各單位、辦公室：

《清溪鎮(zhèn)公務(wù)卡改革實施辦法》業(yè)經(jīng)鎮(zhèn)人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

         清溪鎮(zhèn)人民政府辦公室

        2018年8月31日

清溪鎮(zhèn)公務(wù)卡改革實施辦法

第一章     總則

第一條為進一步深化國庫集中支付制度改革，規(guī)范和方便財政預(yù)算單位辦理公務(wù)支出業(yè)務(wù)，提高公務(wù)支出透明度，控制銀行現(xiàn)金流量，降低單位現(xiàn)金業(yè)務(wù)風險，提供多樣化的貨幣支付手段，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<廣東省鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革實施方案>的通知》（粵財庫〔2015〕13號）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我鎮(zhèn)實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是指鎮(zhèn)級預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。

第三條鎮(zhèn)級預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)經(jīng)費支出，包括差旅費、公務(wù)接待費、培訓(xùn)費、手續(xù)費、辦公費、印刷費等，原則上應(yīng)當使用公務(wù)卡結(jié)算。鎮(zhèn)級預(yù)算單位應(yīng)積極擴大公務(wù)卡使用范圍，盡量減少現(xiàn)金支出。

第四條公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡稱發(fā)卡行）是指辦理財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)的代理銀行。

第五條與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護、財務(wù)報銷、銀行劃款和動態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過專門的公務(wù)卡系統(tǒng)平臺辦理。

第六條持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當妥善保管公務(wù)卡，按照規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。

第七條預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)當在公務(wù)卡系統(tǒng)平臺中，認真審核公務(wù)卡報銷事項。予以批準報銷的公務(wù)卡消費支出，應(yīng)當在免息還款期內(nèi)，通過零余額賬戶辦理公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。

第二章     公務(wù)卡日常管理

第八條公務(wù)卡由鎮(zhèn)級預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)預(yù)算單位確認核實，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡系統(tǒng)管理。

第九條預(yù)算單位在工作人員新增或調(diào)動、退休時，應(yīng)及時辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停用等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時更新公務(wù)卡系統(tǒng)中對應(yīng)的信息?，F(xiàn)有工作人員涉及公務(wù)卡的相關(guān)信息變動時，應(yīng)及時通知發(fā)卡行更新公務(wù)卡系統(tǒng)中對應(yīng)的信息。

第十條公務(wù)卡是符合銀聯(lián)標準的信用卡。公務(wù)卡原則上僅限于辦理人民幣支出結(jié)算業(yè)務(wù)。公務(wù)卡的標準為：

（一）統(tǒng)一使用“62”字開頭的銀聯(lián)標準信用卡。

（二）實行免費開卡、免收年費、免擔保、免開存款賬戶、到期免費換卡。

（三）具有一定的透支額度。

（四）具有20-56天的透支免息期。

（五）失卡掛失后零風險。

（六）具有多種還款方式。

（七）享受發(fā)卡行VIP通道待遇以及發(fā)卡行與銀聯(lián)的各項優(yōu)惠活動。

（八）具有一般銀行貸記卡的其他功能。

第十一條公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出結(jié)算，也可以用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)。公務(wù)卡用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)的，不得辦理財務(wù)報銷手續(xù)。持卡人自行承擔非公務(wù)消費行為引致的一切責任，單位不予負責。持卡人刷卡消費后，屬于公務(wù)經(jīng)費支出的，由持卡人及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)，未辦理報銷手續(xù)的，一律視同個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

第十二條公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度為1-5萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。

第十三條發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況在1-5萬元的額度范圍內(nèi)對其公務(wù)卡信用額度進行調(diào)整，并及時通知持卡人和持卡人所在單位財務(wù)部門。其中，調(diào)增信用額度的，須事前得到持卡人所在單位財務(wù)部門同意。

第十四條公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負責保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并通過單位財務(wù)部門及時通知發(fā)卡行更新公務(wù)卡系統(tǒng)中的相關(guān)信息。

第十五條發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。

第十六條持卡人對公務(wù)消費交易有異議的，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定提出交易記錄查詢。

第三章     公務(wù)卡支付管理

第十七條使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，并提供發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和相關(guān)銀行卡消費憑證。持卡人所在單位財務(wù)部門對于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。

第十八條特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支出需要時，持卡人可通過單位財務(wù)部門提前一天向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度。增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條持卡人不得通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金用于公務(wù)支出。對公務(wù)卡提現(xiàn)行為，視同個人行為，提現(xiàn)手續(xù)費等費用由持卡人承擔，單位財務(wù)部門不予報銷。

第四章     公務(wù)卡財務(wù)報銷管理

第二十條持卡人使用公務(wù)卡消費結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，到所在單位財務(wù)部門報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用，由持卡人承擔；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費用，由所在單位承擔。

第二十一條持卡人辦理公務(wù)卡消費支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當按照所在單位財務(wù)部門的要求填寫報銷審批單，并附上有關(guān)財務(wù)報銷憑證及公務(wù)卡消費憑證，按照單位規(guī)定的財務(wù)報銷程序報請審批。

第二十二條預(yù)算單位財務(wù)人員登錄公務(wù)卡系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、公務(wù)卡賬號、交易日期和消費金額等信息，查詢核對公務(wù)消費及有關(guān)資料的真實性，審核確認后給予報銷。

第二十三條單位財務(wù)人員對批準報銷的公務(wù)卡消費支出，按以下規(guī)定辦理報銷還款手續(xù)：

（一）通過公務(wù)卡系統(tǒng)，編制“還款明細表”，生成“還款匯總表”，并采用電子數(shù)據(jù)傳輸?shù)姆绞綄?/span>“還款匯總表”及“還款明細表”提交發(fā)卡行。

（二）簽發(fā)財政授權(quán)支付指令（財政授權(quán)支付憑證），并附上加蓋單位財務(wù)公章的“還款匯總表”，通知發(fā)卡行辦理相對應(yīng)的公務(wù)卡還款業(yè)務(wù)。

第二十四條“還款匯總表”電子數(shù)據(jù)與紙質(zhì)信息必須確保一致。預(yù)算單位提交發(fā)卡行的“還款匯總表”必須從公務(wù)卡系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。

第二十五條鎮(zhèn)級預(yù)算單位填寫用于公務(wù)卡還款的財政授權(quán)支付指令時，收款人統(tǒng)一填寫發(fā)卡行公務(wù)卡的還款賬戶。

第二十六條代理銀行根據(jù)預(yù)算單位簽發(fā)的支付指令和“還款匯總表”信息，于收到支付指令的當日，將資金支付完畢，完成相對應(yīng)的公務(wù)卡還款業(yè)務(wù)。

第二十七條因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，發(fā)卡行應(yīng)于第二個工作日上午與預(yù)算單位溝通核實并重新劃款。當日仍無法完成劃款的，發(fā)卡行須及時通知預(yù)算單位，按照財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程，簽發(fā)財政授權(quán)支付更正（退回）通知書，由預(yù)算單位向零余額賬戶辦理資金退回手續(xù)。

第二十八條因退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項退回所在單位財務(wù)部門，并由單位財務(wù)及時退回零余額賬戶。持卡人退款的財務(wù)審核手續(xù)按所在單位內(nèi)部財務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第二十九條發(fā)卡行應(yīng)當按要求，向財政動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實時、全面、準確反饋零余額賬戶向公務(wù)卡還款的支付信息，以及該筆報銷業(yè)務(wù)所對應(yīng)的公務(wù)卡明細消費信息。

第三十條發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報銷信息對賬單。對賬單區(qū)分預(yù)算科目，按日期、姓名、卡號、報銷金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第五章     罰則

第三十一條財務(wù)人員和發(fā)卡行須對持卡人的消費信息和相關(guān)個人信息保密，因泄露上述信息造成損失的，依法追究責任。

第三十二條預(yù)算單位違反規(guī)定報銷或持卡人違反規(guī)定提現(xiàn)的，視情節(jié)輕重，依法追究責任。

第六章     附則

第三十三條原則上要求所有公務(wù)消費都使用公務(wù)卡，但對于特殊情況必須使用現(xiàn)金的，經(jīng)單位財務(wù)部門審核，單位領(lǐng)導(dǎo)書面同意，工作人員可向單位財務(wù)預(yù)借現(xiàn)金支付，并按現(xiàn)行財務(wù)規(guī)定辦理報銷手續(xù)。

第三十四條鎮(zhèn)級預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，制定本單位公務(wù)卡報銷管理細則，加強財務(wù)管理，并認真做好對本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。

第三十五條本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。